金融界4月21日消息 证监(jiān)会有关(guān)部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门(mén)负责人表(biǎo)示，欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广(guǎng)大投资者合(hé)法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击(jī)证券违法活(huó)动的(de)意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党中央国务(wù)院(yuàn)对资本(běn)市场(chǎng)违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东(dōng)、实(shí)际控(kòng)制(zhì)人(rén)、中(zhōng)介机(jī)构及其责任人员等相关责(zé)任(rèn)主体进行(xíng)立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市(shì)场秩(zhì)序和金融安全。中办、国(guó)办《关于依(yī)法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活动的意(yì)见》强调(diào)坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国(guó)务院对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事(shì)立体惩处(chù)，形成强力震慑(shè)。具(jù)体而(ér)言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券发(fā)行人及相(xiāng)关(guān)控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人等“首恶(è)”坚决严(yán)惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案(àn)的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达(dá)易盛（天津）科(kē)技股份有限公司（以下简称泽达易(yì)盛(shèng)）和广东(dōng)紫(zǐ)晶(jīng)信息存(cún)储技术股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司(sī)（以(yǐ)下简称(chēng)紫晶存(cún)储）及相关责(zé)任人作出(chū)行政处罚和市(shì)场禁入(rù)决定，分别(bié)对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶存储及(jí)相关责任(rèn)人员进行(xíng)行政处(chù)罚，并(bìng)对部(bù)分责任人员采取证券市场禁入(rù)措施。同时，我会加(jiā)强(qiáng)与公安机(jī)关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法(fǎ)及时移送公安机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外(wài)，根据(jù)《上(shàng)海(hǎi)证券交(jiāo)易所科创板股票上市规则》的规定，上海(hǎi)证券交易(yì)所将依法对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储启动重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法(fǎ)支持适格投资者及(jí)时(shí)有效地追究违规上市公司及其(qí)相关中介机构等责任(rèn)主体的民(mín)事赔(péi)偿责任。民事责任是资本市场法律责(zé)任体系的重(zhòng)要组成部(bù)分，是对(duì)违法行(xíng)为进行立体式追责的重(zhòng)要(yào)一环(huán)，也(yě)是提高资本市(shì)场违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅通(tōng)投(tóu)资(zī)者权利(lì)救济渠道(dào)，维护(hù)投资者合法权益，督促(cù)市(shì)场参(cān)与(yǔ)各方(fāng)归(guī)位尽责，形成资本市场良好生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为上市(shì)公司提(tí)供保荐(jiàn)、承(chéng)销(xiāo)服务(wù)的(de)证券公司(sī)、出(chū)具审计报告(gào)的(de)或者法律意见书的(de)肖战《光点》歌词是什么，肖战《光点》歌词是什么歌证券服(fú)务机构(gòu)等违规主体实施精准打(dǎ)击。如果(guǒ)相关(guān)中介机构故意(yì)参(cān)与(yǔ)造假，情(qíng)节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的(de)，移(yí)送(sòng)司法机关处(chù)理(lǐ)；如果相关中介(jiè)机构主要涉(shè)嫌执业未勤勉(miǎn)尽责(zé)的(de)情形(xíng)，我会将按照过(guò)责相当的法治理(lǐ)念，综(zōng)合考虑违法程度、案件情(qíng)况(kuàng)、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和(hé)能力等因素，依(yī)法妥善处理，让中介机构为(wèi)其(qí)未(wèi)勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是(shì)关(guān)于中介(jiè)机构(gòu)的责(zé)任人员。证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业(yè)能力、合规(guī)风险意识(shí)和(hé)廉洁从业(yè)水(shuǐ)平等，是保障证券(quàn)服务(wù)质(zhì)量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件中发(fā)现相关中介(jiè)机(jī)构责任人员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重(zhòng)损害(hài)投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权益，目前(qián)在投资者(zhě)保护方(fāng)面有哪些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民(mín)事诉(sù)讼法》等(děng)法律法规规定了(le)包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单(dān)独(dú)诉(sù)讼、示范判决、代(dài)表人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各有优势，对于个(gè)案中采用何种方式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔偿救济(jì)制度的适用条件、投资(zī)者获赔的充分(fēn)性(xìng)和有(yǒu)效性、赔付责任主体的意(yì)愿和能力等(děng)因素(sù)，目(mù)标都(dōu)是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震(zhèn)慑(shè)违法行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案(àn)，上海肖战《光点》歌词是什么，肖战《光点》歌词是什么歌金融法院已(yǐ)经收到泽(zé)达易盛普通代表人诉讼起诉材料(liào)，中证(zhèng)中(zhōng)小(xiǎo)投(tóu)资者服务(wù)中心(xīn)发布公告，表示(shì)密切(qiè)关注泽达易盛普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法(fǎ)院受(shòu)理(lǐ)并裁定(dìng)适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者特别授权(quán)，申请(qǐng)参加该案并转(zhuǎn)换特(tè)别(bié)代表人诉讼。特(tè)别(bié)代表人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默(mò)示加入、明示(shì)退出”的(de)特征，能够一(yī)揽子(zi)解(jiě)决(jué)泽达(dá)易盛案(àn)的民事赔偿问题，适(shì)格投资者的(de)合法权益可以在诉(sù)讼程序中(zhōng)得(dé)到(dào)保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公(gōng)司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开(kāi)发行股票(piào)的保荐机(jī)构(gòu)和(hé)主承(chéng)销商，与其他中介(jiè)机构正在(zài)主动筹(chóu)备投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述金额为公司初步估算结(jié)果，基金规模(mó)将根(gēn)据最(zuì)终计(jì)算的适格投资者损失(shī)赔(péi)付(fù)金(jīn)额进行调(diào)整），用于(yú)先行赔付(fù)适(shì)格投资者的投资损失。先(xiān)行赔(péi)付可以高(gāo)效、快捷(jié)地解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适格投资者可(kě)以积极参与(yǔ)先(xiān)行赔付(fù)程序(xù)直接获赔，以维护自身合(hé)法权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司披露的公告中提(tí)出向证监会提交证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会将(jiāng)如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年修订的(de)《证(zhèng)券(quàn)法》新(xīn)增了(le)证(zhèng)券领(lǐng)域行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度(dù)（以下简称当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)）。当事人(rén)承(chéng)诺制度是指国务院证券监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或(huò)者个人进(jìn)行调查期间，被调查(chá)的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并经国务院(yuàn)证券(quàn)监督管(guǎn)理机构(gòu)认可，当事人履(lǚ)行承(chéng)诺后(hòu)国务院(yuàn)证(zhèng)券(quàn)监督管理机构终止案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执法方式。相关法律法规明确规(guī)定了当(dāng)事人承诺制度的基本流程(chéng)、适用范围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数(shù)额的确定需(xū)要(yào)综合考虑当事人因涉嫌违(wéi)法行(xíng)为可能获得的收益或者避(bì)免(miǎn)的损失、当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为依法可能被处以(yǐ)罚(fá)款和没收违法所得的金额，以及投资(zī)者因当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为所遭受的(de)损失(shī)等诸多因素。承诺(nuò)金数额通常(cháng)高于(yú)罚(fá)没款数额，且可用(yòng)于赔偿(cháng)投资者损失，在证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺这(zhè)一(yī)程序(xù)中，既可以实现对申请人的精(jīng)准打击，也可以有效便捷地(dì)补偿投资(zī)者(zhě)的损失。因(yīn)此，当事人承诺(nuò)制度可以一并解(jiě)决案件相(xiāng)关的行政处(chù)理(lǐ)与(yǔ)民事(shì)赔偿问(wèn)题，有效提高(gāo)执法效(xiào)能(néng)，达(dá)到(dào)行政追责与民事(shì)追责相统一的效果。

　　对(duì)于(yú)中信建投证券股份有限公司(sī)向我(wǒ)会提交当事人(rén)承诺申(shēn)请，我(wǒ)会将依(yī)据《证券法》《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺制度(dù)实(shí)施(shī)办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施规定》等(děng)规定，依法依规决定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会(huì)计师事务(wù)所、律师事(shì)务(wù)所等中介(jiè)机构及其责任人员，下(xià)一步(bù)将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻(chè)“零(líng)容忍”要求，对泽达(dá)易盛(shèng)和紫(zǐ)晶(jīng)存储所(suǒ)涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健会计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、北(běi)京市康(kāng)达律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)因涉嫌在相关执业(yè)过程(chéng)中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)中，我会对(duì)中(zhōng)信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事(shì)务(wù)所等中介机(jī)构启动了相关调查工作，后续将根据(jù)其(qí)在相关执业行为(wèi)中的(de)勤勉尽责情况，结(jié)合其主动先行赔付(fù)以及申请证券期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺等(děng)情(qíng)形(xíng)，依法进行(xíng)下一步处理。需(xū)要指出的是，我(wǒ)们将关注相关中(zhōng)介机构有关责任(rèn)人员在(zài)上(shàng)述(shù)案件中的执(zhí)业行为，如果发现有关责任人员存在(zài)违法(fǎ)违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构是保障资本(běn)市场(chǎng)高(gāo)质量(liàng)发展(zhǎn)的重要力量，中(zhōng)介机构及其从业人员(yuán)应当严格遵(zūn)守法(fǎ)律法规和职业道德要(yào)求，勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造(zào)和(hé)维护(hù)风清气正(zhèng)的(de)企业文化和行业文化，珍视行业(yè)声誉(yù)。

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